07 Июля 2015
Контрольно-счётная палата Новосибирской области провела аудит в сфере закупок лекарственных средств, осуществленных для государственных нужд Новосибирской области в 2014 году.
Отчет Контрольно-счётной палаты Новосибирской по результатам аудита (проверки) в сфере закупок лекарственных средств, осуществленных для государственных нужд Новосибирской области в 2014 году (выборочно) рассмотрено на заседании коллегии палаты и направлено председателем палаты Губернатору Новосибирской области и в областное Законодательное Собрание.
Контрольное мероприятие проведено на следующих объектах:
1. Министерство здравоохранения Новосибирской области (Минздрав НСО);
2. Государственное казенное учреждение Новосибирской области «Новосибоблфарм» (ГКУ НСО «Новосибоблфарм»)
В результате контрольного мероприятия установлено:
1. В целях обеспечения граждан лекарственными препаратами в проверяемом периоде всего было заключено 3 750 контрактов на сумму 2 401 809,1 тыс.руб., из них: путем проведения электронного аукциона заключено 2 252 контракта (60,1% от общего количества контрактов) на сумму 2 275 836,3 тыс.руб. (94,8% от общего объема закупок), путем проведения запроса котировок - 214 контрактов (5,7% от общего количества контрактов) на сумму 32 704,9 тыс.руб. (1,4% от общего объема закупок), путем проведения запроса предложений - 145 контракта (6,5% от общего количества контрактов) на сумму 16 985,3 тыс.руб. (2,1% от общего объема закупок), с единственным поставщиком заключено 1 139 договоров не превышающих ста тысяч рублей на общую сумму 76 282,4 тыс.руб.
Экономия, возникшая в результате торгов составила 371 002,0 тыс.руб.
2. В Минздраве НСО и ГКУ НСО «Новосибоблфарм» созданы контрактные службы без образования отдельного структурного подразделения в соответствии с Типовым положением (регламентом) о контрактной службе, утвержденным приказом Министерства экономического развития Российской Федерации от 29.10.2013 № 631. Все работники контрактной службы имеют дополнительное профессиональное образование в сфере закупок.
В ГКУ НСО «Новосибоблфарм» более месяца возглавлял контрактную службу начальник отдела обеспечения медицинским имуществом, не являющийся руководителем или заместителем руководителя учреждения, что является нарушением ст. 38 Федерального закона № 44-ФЗ, п. 9 Типового положения (регламента) о контрактной службе и п. 1.6. Регламента о контрактной службе ГКУ НСО «Новосибоблфарм».
3. По мнению КСП НСО, действующих механизм формирования сводных заявок не дает полной картины потребности в лекарственных препаратах, количестве льготников и может приводить к искажению фактической потребности и некачественному планированию медицинскими организациями заявок. Дополнительная заявка может дублировать сводную заявку, в разрезе препаратов, приходящегося на конкретного гражданина льготной категории. Персонифицированный учет при формировании сводной заявки поможет исключить возможность отсутствия препарата для конкретного пациента и исключить возможность повторения необходимых препаратов при составлении заявки.
4. Планы-графики на закупку лекарственных средств Минздравом НСО и ГКУ НСО «Новосибоблфарм» составлялись на основании потребности в лекарственных препаратах, заявленной медицинскими организациями, с учетом имеющихся в ГКУ НСО «Новосибоблфарм» и в медицинских организациях запасов лекарственных препаратов.
В планах-графиках на 2014 год, размещенных в ЕИС, совокупный годовой объем закупок не соответствует доведенным лимитам. Сведения, по утверждению и внесению изменений в план-график из ГИСЗ НСО не соответствуют сведениям, представленным на официальном сайте, в части размеров совокупного годового объема, годовых объемов у субъектов малого предпринимательства и вносимых изменений.
5. Начальная (максимальная) цена контрактов определяется с применением тарифного метода, для лекарственных препаратов, включенных в перечень жизненно необходимых и важнейших лекарственных препаратов и метода сопоставимых рыночных цен. Нарушение требований по обоснованию начальных (максимальных) цен контрактов не установлено.
6. Содержание конкурсной документации соответствует требованиям федерального законодательства. Документация о закупках размещена в единой информационной системе. Признаков ограничения доступа к информации о закупках, приводящей к необоснованному ограничению числа участников закупок не установлено.
7. В нарушение ч. 1 ст. 34 Федерального закона № 44-ФЗ Минздравом НСО заключены четыре контракта на общую сумму 19 670,2 тыс.руб. на условиях не соответствующих конкурсной документации в части сроков поставки товаров, сроков годности лекарственных препаратов и штрафов за ненадлежащее исполнение обязательств.
Кроме того, в нарушение ст. 78 Федерального закона № 44-ФЗ по 3-м контрактам на общую сумму 543,0 тыс.руб. ГКУ НСО «Новосибоблфарм» не соблюдены сроки заключения контрактов по итогам проведения запроса котировок от 2-х до 26-ти дней.
8. Всего в 2014 году было заключено 425 дополнительных соглашений, в том числе: 103 соглашения в связи с заменой реквизитов поставщиков и заменой препаратов на улучшенные по качеству, 110 соглашений - в связи со снижением цены контракта, 192 соглашения - увеличение количества товара контракта, 20 соглашений - в связи с исправлением технической ошибки. В ходе выборочной проверки изменения объема закупки свыше 10% не установлено.
По соглашению сторон в проверяемом периоде расторгнуто 24 контракта. Один контракт расторгнут в одностороннем порядке ГКУ «Нововосибоблфарм» по причине нарушения сроков поставки препарата.
9. В нарушение п.9 ст.94 Федерального закона № 44-ФЗ в 2014 году Минздрав НСО не размещал в единой информационной системе Отчеты об исполнении контрактов на общую сумму 209 862,6 тыс.руб. В ГКУ НСО «Новосибоблфарм» Отчеты об исполнении двух контрактов на общую сумму 813,9 тыс.руб. размещены с нарушением сроков, установленных п. 3 Положения о подготовке и размещении в единой информационной системе в сфере закупок отчета об исполнении государственного (муниципального) контракта и (или) о результатах отдельного этапа его исполнения, утвержденного постановлением Правительства РФ от 28.11.2013 № 1093.
10. Потребность в лекарственных препаратах, согласно сводной заявке медицинских организаций на закуп лекарственных средств, удовлетворена в полном объеме. После получения товара на склад ГКУ «Новосибоблфарм» на основании ежемесячных заявок отгружаются в медицинские организации.
При выборке лимитов по количеству препаратов медицинские организации выписывают рецепты, которые ставятся на отложенный спрос в информационной системе ДЛО и закрываются или за счет перераспределения между медицинскими организациями, или закупкой лекарственных препаратов. Согласно данным ГКУ НСО «Новосибоблфарм» по состоянию на 13.01.2015 количество рецептов, находящихся на отложенном спросе, на основании данных медицинских организаций составило 10 ед.
11. ГКУ НСО «Новосибоблфарм», в соответствии с ч. 3 ст. 94 Федерального закона № 44-ФЗ своими силами проводит экспертизу предоставленных поставщиком товаров, в части их соответствия условиям контракта. По результатам экспертиз к поставщикам, нарушившим сроки поставки лекарственных препаратов ГКУ НСО «Новосибоблфарм», в соответствии с условиями договора, предъявлена неустойка на общую сумму 993,7 тыс.руб.
Минздравом НСО в нарушение п. 6 ст. 34 Федерального закона № 44-ФЗ не предъявлялись требования к поставщикам о выплате неустойки за нарушенные ими условия контракта. Согласно произведенным расчетам КСП НСО по 15-ти контрактам, исполненным с нарушением срока поставки, неустойка составляет 977,3 тыс.руб.
12. Расходы на закупки соответствуют целям определения закупок. Нарушения принципа эффективности использования бюджетных средств не выявлено.
Ведомственный контроль в сфере закупок в отношении подведомственных заказчиков в проверяемом периоде Минздравом НСО не осуществлялся.
Основными нарушениями, установленным в ходе проведения аудита закупок, являются несвоевременное размещение информации в единой информационной системе, нарушение порядка формирования, утверждения и ведения плана-графика.
Кроме того, установлены незначительное количество нарушений условий контрактов в части сроков оплаты (до 6-ти дней), а также в части критериев по остаточному сроку годности (от 6 до 112 дней), который по мнению КСП НСО не является критичным в связи с годностью препаратов до ноября-декабря 2015 года.
По результатам проведения контрольного мероприятия Контрольно-счётной палатой Новосибирской области предложено Министерству здравоохранения Новосибирской области рассмотреть возможность формирования сводных заявок от медицинских организаций с применением персонифицированного учета льготной категории граждан.
В целях устранения недостатков, выявленных в ходе проверки, в Министерство здравоохранения НСО и Государственному казенному учреждению здравоохранения Новосибирской области «Новосибоблфарм» КСП НСО направлены представления.
Информационное письмо о выявленных в ходе контрольного мероприятия недостатках направлено в Контрольное управление Новосибирской области.
Контрольное мероприятие проведено на следующих объектах:
1. Министерство здравоохранения Новосибирской области (Минздрав НСО);
2. Государственное казенное учреждение Новосибирской области «Новосибоблфарм» (ГКУ НСО «Новосибоблфарм»)
В результате контрольного мероприятия установлено:
1. В целях обеспечения граждан лекарственными препаратами в проверяемом периоде всего было заключено 3 750 контрактов на сумму 2 401 809,1 тыс.руб., из них: путем проведения электронного аукциона заключено 2 252 контракта (60,1% от общего количества контрактов) на сумму 2 275 836,3 тыс.руб. (94,8% от общего объема закупок), путем проведения запроса котировок - 214 контрактов (5,7% от общего количества контрактов) на сумму 32 704,9 тыс.руб. (1,4% от общего объема закупок), путем проведения запроса предложений - 145 контракта (6,5% от общего количества контрактов) на сумму 16 985,3 тыс.руб. (2,1% от общего объема закупок), с единственным поставщиком заключено 1 139 договоров не превышающих ста тысяч рублей на общую сумму 76 282,4 тыс.руб.
Экономия, возникшая в результате торгов составила 371 002,0 тыс.руб.
2. В Минздраве НСО и ГКУ НСО «Новосибоблфарм» созданы контрактные службы без образования отдельного структурного подразделения в соответствии с Типовым положением (регламентом) о контрактной службе, утвержденным приказом Министерства экономического развития Российской Федерации от 29.10.2013 № 631. Все работники контрактной службы имеют дополнительное профессиональное образование в сфере закупок.
В ГКУ НСО «Новосибоблфарм» более месяца возглавлял контрактную службу начальник отдела обеспечения медицинским имуществом, не являющийся руководителем или заместителем руководителя учреждения, что является нарушением ст. 38 Федерального закона № 44-ФЗ, п. 9 Типового положения (регламента) о контрактной службе и п. 1.6. Регламента о контрактной службе ГКУ НСО «Новосибоблфарм».
3. По мнению КСП НСО, действующих механизм формирования сводных заявок не дает полной картины потребности в лекарственных препаратах, количестве льготников и может приводить к искажению фактической потребности и некачественному планированию медицинскими организациями заявок. Дополнительная заявка может дублировать сводную заявку, в разрезе препаратов, приходящегося на конкретного гражданина льготной категории. Персонифицированный учет при формировании сводной заявки поможет исключить возможность отсутствия препарата для конкретного пациента и исключить возможность повторения необходимых препаратов при составлении заявки.
4. Планы-графики на закупку лекарственных средств Минздравом НСО и ГКУ НСО «Новосибоблфарм» составлялись на основании потребности в лекарственных препаратах, заявленной медицинскими организациями, с учетом имеющихся в ГКУ НСО «Новосибоблфарм» и в медицинских организациях запасов лекарственных препаратов.
В планах-графиках на 2014 год, размещенных в ЕИС, совокупный годовой объем закупок не соответствует доведенным лимитам. Сведения, по утверждению и внесению изменений в план-график из ГИСЗ НСО не соответствуют сведениям, представленным на официальном сайте, в части размеров совокупного годового объема, годовых объемов у субъектов малого предпринимательства и вносимых изменений.
5. Начальная (максимальная) цена контрактов определяется с применением тарифного метода, для лекарственных препаратов, включенных в перечень жизненно необходимых и важнейших лекарственных препаратов и метода сопоставимых рыночных цен. Нарушение требований по обоснованию начальных (максимальных) цен контрактов не установлено.
6. Содержание конкурсной документации соответствует требованиям федерального законодательства. Документация о закупках размещена в единой информационной системе. Признаков ограничения доступа к информации о закупках, приводящей к необоснованному ограничению числа участников закупок не установлено.
7. В нарушение ч. 1 ст. 34 Федерального закона № 44-ФЗ Минздравом НСО заключены четыре контракта на общую сумму 19 670,2 тыс.руб. на условиях не соответствующих конкурсной документации в части сроков поставки товаров, сроков годности лекарственных препаратов и штрафов за ненадлежащее исполнение обязательств.
Кроме того, в нарушение ст. 78 Федерального закона № 44-ФЗ по 3-м контрактам на общую сумму 543,0 тыс.руб. ГКУ НСО «Новосибоблфарм» не соблюдены сроки заключения контрактов по итогам проведения запроса котировок от 2-х до 26-ти дней.
8. Всего в 2014 году было заключено 425 дополнительных соглашений, в том числе: 103 соглашения в связи с заменой реквизитов поставщиков и заменой препаратов на улучшенные по качеству, 110 соглашений - в связи со снижением цены контракта, 192 соглашения - увеличение количества товара контракта, 20 соглашений - в связи с исправлением технической ошибки. В ходе выборочной проверки изменения объема закупки свыше 10% не установлено.
По соглашению сторон в проверяемом периоде расторгнуто 24 контракта. Один контракт расторгнут в одностороннем порядке ГКУ «Нововосибоблфарм» по причине нарушения сроков поставки препарата.
9. В нарушение п.9 ст.94 Федерального закона № 44-ФЗ в 2014 году Минздрав НСО не размещал в единой информационной системе Отчеты об исполнении контрактов на общую сумму 209 862,6 тыс.руб. В ГКУ НСО «Новосибоблфарм» Отчеты об исполнении двух контрактов на общую сумму 813,9 тыс.руб. размещены с нарушением сроков, установленных п. 3 Положения о подготовке и размещении в единой информационной системе в сфере закупок отчета об исполнении государственного (муниципального) контракта и (или) о результатах отдельного этапа его исполнения, утвержденного постановлением Правительства РФ от 28.11.2013 № 1093.
10. Потребность в лекарственных препаратах, согласно сводной заявке медицинских организаций на закуп лекарственных средств, удовлетворена в полном объеме. После получения товара на склад ГКУ «Новосибоблфарм» на основании ежемесячных заявок отгружаются в медицинские организации.
При выборке лимитов по количеству препаратов медицинские организации выписывают рецепты, которые ставятся на отложенный спрос в информационной системе ДЛО и закрываются или за счет перераспределения между медицинскими организациями, или закупкой лекарственных препаратов. Согласно данным ГКУ НСО «Новосибоблфарм» по состоянию на 13.01.2015 количество рецептов, находящихся на отложенном спросе, на основании данных медицинских организаций составило 10 ед.
11. ГКУ НСО «Новосибоблфарм», в соответствии с ч. 3 ст. 94 Федерального закона № 44-ФЗ своими силами проводит экспертизу предоставленных поставщиком товаров, в части их соответствия условиям контракта. По результатам экспертиз к поставщикам, нарушившим сроки поставки лекарственных препаратов ГКУ НСО «Новосибоблфарм», в соответствии с условиями договора, предъявлена неустойка на общую сумму 993,7 тыс.руб.
Минздравом НСО в нарушение п. 6 ст. 34 Федерального закона № 44-ФЗ не предъявлялись требования к поставщикам о выплате неустойки за нарушенные ими условия контракта. Согласно произведенным расчетам КСП НСО по 15-ти контрактам, исполненным с нарушением срока поставки, неустойка составляет 977,3 тыс.руб.
12. Расходы на закупки соответствуют целям определения закупок. Нарушения принципа эффективности использования бюджетных средств не выявлено.
Ведомственный контроль в сфере закупок в отношении подведомственных заказчиков в проверяемом периоде Минздравом НСО не осуществлялся.
Основными нарушениями, установленным в ходе проведения аудита закупок, являются несвоевременное размещение информации в единой информационной системе, нарушение порядка формирования, утверждения и ведения плана-графика.
Кроме того, установлены незначительное количество нарушений условий контрактов в части сроков оплаты (до 6-ти дней), а также в части критериев по остаточному сроку годности (от 6 до 112 дней), который по мнению КСП НСО не является критичным в связи с годностью препаратов до ноября-декабря 2015 года.
По результатам проведения контрольного мероприятия Контрольно-счётной палатой Новосибирской области предложено Министерству здравоохранения Новосибирской области рассмотреть возможность формирования сводных заявок от медицинских организаций с применением персонифицированного учета льготной категории граждан.
В целях устранения недостатков, выявленных в ходе проверки, в Министерство здравоохранения НСО и Государственному казенному учреждению здравоохранения Новосибирской области «Новосибоблфарм» КСП НСО направлены представления.
Информационное письмо о выявленных в ходе контрольного мероприятия недостатках направлено в Контрольное управление Новосибирской области.
